Wanneer u een krediethypotheek afsluit voor consumptieve doeleinden is de rente uiteraard niet aftrekbaar. Desondanks kan dit wel voordelig voor u zijn. Doordat de kredietvertrekker meer zekerheid heeft door middel van het onderpand is een dergelijk krediet meestal goedkoper dan een “normaal” krediet. Alleen wanneer u het opgenomen krediet gebruikt voor de aankoop van een eigen woning dan wel voor een verbouwing van uw eigen woning, is de hypotheekrente fiscaal aftrekbaar.

Een krediethypotheek is een zeer flexibele hypotheekvorm. Er is geen dwingend aflossingsschema. U kunt vrij opnemen en aflossen zonder tussenkomst van een notaris. Eerder gedane aflossingen kunnen op een later moment weer worden opgenomen. Zelfs is het onder voorwaarden mogelijk om de verschuldigde rente bij de lening te laten bijschrijven.

Een krediethypotheek heeft echter ook nadelen. De kredietlimiet ligt meestal rond maximaal 75% van de executiewaarde van het huis. Zodoende is deze hypotheekvorm minder geschikt om een volledig huis te financieren. Daarnaast kunt u vaak alleen kiezen voor een variabele rente en kunt u de rente dus niet voor langere periode vastzetten. Dit zorgt ervoor dat u weinig zekerheid heeft over de toekomstige rentekosten.

Een krediethypotheek is een zeer specifieke hypotheekvorm die alleen in bijzondere gevallen zinvol is. Laat u dan ook goed hierover adviseren.

De kosten van een overbruggingshypotheek zijn relatief hoog. Dit komt doordat u in een dergelijk geval twee huizen bezit met daarop de oude hypotheeklast, de nieuwe hypotheeklast en de overbruggingsfinanciering. De hypotheekverstrekker loopt extra risico omdat de verkoop van het oude huis erg lang kan gaan duren of uiteindelijk toch minder oplevert dan gedacht.

De woonlasten stijgen voor u in een dergelijke situatie zeer fors. Ondanks het feit dat er sprake is van een tijdelijke situatie kunnen deze hoge lasten na verloop van tijd toch gaan doorwegen. Deze hoge lasten kunnen enigszins worden beperkt door de rente en kosten van het overbruggingskrediet mee te financieren. De rente die u over dat extra deel van de lening betaalt, is fiscaal niet aftrekbaar. Een andere optie is om te kijken of het mogelijk is de woonlasten op de oude hypotheek te beperken. Wanneer er bijvoorbeeld sprake is van een lineaire hypotheek of een annuïteitenhypotheek dan kunnen de woonlasten worden beperkt door de hypotheek aflossingsvrij te maken. Het is wel belangrijk na te gaan welke kosten hieraan verbonden zijn.

De rente die u over het overbruggingskrediet betaalt staat vast gedurende de periode dat hiervan gebruikt wordt gemaakt. Het rentepercentage verschil sterk per aanbieder. Daarnaast worden er afsluitkosten in rekening gebracht. De looptijd van een overbruggingskrediet ligt meestal tussen de 6 en 24 maanden. In deze periode dient het oude huis verkocht te worden. Wanneer dit niet lukt, zal u samen met de geldverstrekker naar een oplossing moeten zoeken.

Om dit te voorkomen dient er gedurende de looptijd toch kapitaal opgebouwd te worden. Daarom wordt de aflossingsvrije hypotheek vaak gecombineerd met een spaardeel, een beleggingsdeel of een combinatie hiervan. Dergelijke hypotheekvormen kennen we onder de naam spaarhypotheek, beleggingshypotheek respectievelijk hybride hypotheek.

Eigenschappen aflossingsvrije hypotheek:

• er wordt niets afgelost gedurende de looptijd van de lening;
• in sommige gevallen dient er verplicht een overlijdensrisicoverzekering te worden afgesloten;
• aan het einde van de looptijd is er geen kapitaal opgebouwd voor aflossing van de lening.

Voordelen aflossingsvrije hypotheek:

• lage maandlasten door het ontbreken van een premie om kapitaal op te bouwen;
• deze constructie is qua hypotheekrenteaftrek fiscaal optimaal.

Nadelen van de aflossingsvrije hypotheek:

• na 30 jaar vervalt het fiscaal voordeel, waardoor de woonlasten aanzienlijk stijgen;
• vaak wordt middels deze hypotheekvorm slechts maximaal geleend tot 75% van de executiewaarde van de woning.

Uit de premie die u betaald wordt maandelijks een deel gespaard en een deel belegd. U heeft zelf de keuze welk deel van de premie op welke wijze wordt aangewend. Over het spaardeel ontvangt u een rente gelijk aan de hypotheekrente op de lening. Het deel dat wordt aangewend voor de beleggingen wordt belegd in beleggingsfondsen. Bij een hoge rentestand kunt u dus kiezen voor sparen aangezien dat op dat moment aantrekkelijk is. Daalt de rente dan kunt u overstappen op beleggen. Een hybride hypotheek is dus een flexibel product.

Daarnaast wordt uit de gehele maandpremie een overlijdensrisicoverzekering betaald. Deze zorgt ervoor dat ingeval van overlijden de lening wordt afgelost. Tijdens de looptijd van de hypotheek wordt er niets afgelost, waardoor het fiscaal voordeel maximaal is.

Eigenschappen hybride hypotheek:

• er wordt gedurende de looptijd niet afgelost;de maandelijkse lasten zijn gelijk;
• aan het einde van de looptijd dient het kapitaal uit sparen en beleggen voor aflossing;
• het rendement is door de beleggingen niet gegarandeerd;
• het is mogelijk om zelf de verdeling tussen sparen en beleggen aan te passen.

Voordelen hybride hypotheek:

• deze constructie is qua hypotheekrenteaftrek fiscaal optimaal;
• u kunt zelf bepalen of u kiest voor de zekerheid van sparen of het risico van beleggen;
• de overlijdensrisicoverzekering geeft de zekerheid dat bij overlijden de schuld wordt afgelost;
• de maandelijkse lasten zijn gelijkblijvend.

Nadelen hybride hypotheek:

• u loopt door het beleggingselement meer risico dan bij een spaarhypotheek;
• in geval van oversluiten bent u verplicht ook een andere kapitaalverzekering af te sluiten.

Ingeval van een beleggingshypotheek wordt de premie voor een groot deel rechtstreeks belegd in aandelen, obligaties en andere fondsen. Men kan zelf bepalen waarin wordt belegd en meestal gedurende de looptijd ook wisselen. De bedoeling is om op het einde van de looptijd voldoende vermogen te hebben opgebouwd om de hypotheek geheel af te kunnen lossen. Echter, door de schommelingen op de beurzen is het alleen mogelijk om op basis van prognoses de uitkomst te voorspellen. Bij een lage hypotheekrente is de vergoeding op het spaardeel bij een spaarhypotheek laag. In dat geval kiezen veel mensen voor een beleggingshypotheek. Het verhoogde risico nemen zij dan voor lief. Houd u er verder ook rekening mee dat deze hypotheekvorm geen extra dekking biedt voor overlijden, daardoor is het vaak verplicht om nog een losse overlijdensrisicoverzekering afsluiten.

Eigenschappen beleggingshypotheek :

• u lost niets af gedurende de looptijd;
• de maandelijkse premie wordt belegd in aandelen, obligaties of fondsen;
• gedurende de looptijd kan in overleg de belegging worden aangepast;
• vaak dient er nog een verplichte overlijdensrisicoverzekering te worden afgesloten.

Voordelen beleggingshypotheek :

• deze constructie is qua hypotheekrenteaftrek fiscaal optimaal;
• de inleg kan tussentijds worden aangepast, binnen bepaalde fiscale grenzen.

Nadelen beleggingshypotheek :

• bij tegenvallende beleggingsresultaten zal er aan het einde van de looptijd onvoldoende vermogen zijn opgebouwd om de gehele hypotheek af te lossen.

De rente die u ontvangt op uw gespaarde kapitaal is altijd gelijk aan de rente op uw hypotheek.
Is de hypotheekrente laag, dan is ook de rente over uw kapitaal laag. Hierdoor moet u relatief veel premie betalen om het beoogde kapitaal te bereiken. Daarentegen is de rente op uw hypotheek overeenkomstig laag, waardoor het effect op uw lasten beperkt is.

Is de rente echter hoog, dan is ook de rente over uw spaartegoed hoog en hoeft u dus ook minder premie te betalen. Daarentegen is de rente op uw hypotheek hoog. Dit mechanisme zorgt ervoor dat de effecten van rentewijzigingen op uw lasten worden getemperd. Vooral mensen die op zoek zijn naar zekerheid zal dit aanspreken.

Eigenschappen spaarhypotheek:

• deze constructie is fiscaal optimaal qua hypotheekrenteaftrek;
• de maandelijkse lasten bestaan uit een vast bedrag aan rente en premie;
• de kapitaalverzekering en de spaarhypotheek zijn onlosmakelijk met elkaar verbonden;
• de rente die u ontvangt op uw gespaarde kapitaal is gelijk aan de rente op de hypotheek;
• daarnaast betaalt u maandelijks premie voor de overlijdensrisicoverzekering.

Voordelen spaarhypotheek:

• zekerheid dat op het einde van de looptijd uw hypotheekschuld is afgelost;
• de overlijdensrisicoverzekering geeft de zekerheid dat bij overlijden (een deel van) de schuld wordt afgelost;
• rente-effecten worden getemperd door de samenhang tussen de hypotheek en het spaardeel;
• deze constructie is fiscaal optimaal qua hypotheekrenteaftrek.

Nadelen spaarhypotheek:

• in geval van oversluiten van de hypotheek bent u verplicht een nieuwe kapitaalverzekering af te sluiten.

Een annuïteitenhypotheek is met name interessant ingeval het inkomen naar verwachting de komende jaren gaat toenemen. Immers, de lasten zijn in de beginjaren relatief laag en dat komt goed uit. In de latere jaren zijn de lasten relatief hoog maar dan is er naar verwachting ook sprake van een relatief hoog inkomen waardoor dit geen problemen oplevert.

Eigenschappen annuïteitenhypotheek:

• door de constructie zijn de netto lasten in de beginjaren relatief laag, later worden deze relatief hoog;
• vaak verplichte overlijdensrisicoverzekering;
• een vaste einddatum.

Voordelen annuïteitenhypotheek:

• zekerheid dat op het einde de looptijd uw hypotheekschuld is afgelost;
• u kunt zelf bepalen in hoeveel jaar u de hypotheekschuld aflost;
• doordat de lasten in het begin relatief laag zijn kan deze hypotheekvorm goed passen bij een toenemend inkomen;
• bij verkoop van de woning ontvangt u het verschil tussen de verkoopprijs en de restschuld onbelast.

Nadelen annuïteitenhypotheek:

• de constructie is fiscaal niet optimaal;
• de netto lasten nemen toe naarmate de tijd verstrijkt;
• vaak een lager maximaal te lenen hypotheekbedrag mogelijk dan bij de andere vormen.

Doordat de lineaire hypotheekvorm fiscaal niet optimaal is, wordt deze in de praktijk slechts een enkele keer toegepast. Een lineaire hypotheek is vooral interessant als u gedurende de looptijd een inkomensdaling verwacht. Dit kan het geval zijn omdat u minder wilt gaan werken in verband met studie of kinderen. In dat specifieke geval kan een dergelijke hypotheek waarbij de kosten afnemen naarmate de jaren verstrijken aantrekkelijk zijn.

Eigenschappen lineaire hypotheek :

• hogere hypotheeklasten in de eerste jaren, jaren daarna geleidelijk aan lagere lasten;
• vaak verplichte overlijdensrisicoverzekering;
• hypotheekvorm met een vaste einddatum.

Voordelen lineaire hypotheek:

• zekerheid dat op het einde de looptijd uw hypotheekschuld is afgelost;
• u kunt zelf bepalen in hoeveel jaar u de hypotheekschuld aflost;
• voor hypotheken waarvoor geen hypotheekrenteaftrek mogelijk is (boten, 2e woning) is deze vorm van financieren zeer geschikt;
• bij verkoop van de woning ontvangt u het verschil tussen de verkoopprijs en de restschuld onbelast.

Nadelen lineaire hypotheek:

• de lasten zijn in de beginjaren relatief hoog;
• de constructie is fiscaal niet optimaal;
• vaak een lager maximaal te lenen hypotheekbedrag mogelijk dan bij de andere vormen.